🏦 Quel comptes utiliser pour stocker l'argent à épargner ?

Dans Orthophinance, il faut mettre de l’argent de côté à épargner pour ses futures régularisations.

Mais sur quel type de compte mettre cet argent ? Voici nos recommandations et conseils.

1. Comptes d’épargne non fiscalisés

Ces livrets offrent l’avantage de :

• rémunérations intéressantes,
• sans fiscalité,
• avec une disponibilité immédiate

Ces livrets sont :

• Livret A : Accessible à tous, rémunération attractive et liquidité totale ( plafond de 22 950 euros pour les particuliers.).
• Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) : Fonctionne sur le même principe que le Livret A, cumulable avec celui-ci (plafond est de 12 000 euros).
• Livret d’Épargne Populaire (LEP) : Réservé aux ménages aux revenus modestes, il propose actuellement le meilleur taux parmi les livrets réglementés (Plafond est de 10 000 euros.). Il est toutefois soumis à conditions de ressources.

Ces comptes permettent à votre argent de rester immédiatement disponible tout en bénéficiant d’un rendement net d’impôts.

En pratique, si vous le pouvez, commencez par remplir un LEP pour bénéficier du taux le plus élevé, puis lorsque celui-ci est rempli, passez au livret A ou au LDDS.

Par contre, il ne faut pas mélanger votre épargne professionnelle avec de l’épargne personnelle. Réservez donc au moins un de ces livrets pour de l’épargne purement professionnelle.

2. Comptes d’épargne fiscalisés

Si les plafonds des livrets réglementés sont atteints, ou que vous n’êtes pas éligible au LEP, les livrets fiscalisés sont des alternatives intéressantes.

Ces comptes rapportent des intérêts sur lesquels un prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (aussi appelé « flat tax ») est appliqué.

Exemples de comptes fiscalisés :

• Livret Bourso+ chez Boursorama : Souplesse, taux intéressant malgré la fiscalisation.
• Compte courant rémunéré chez Trade Republic : Permet un rendement sur les liquidités sans perte d’accès immédiat.

Cette liste est indicative, d’autres banques proposent également des livrets fiscalisés avantageux.

L’impact du PFU sur le rendement : pourquoi privilégier les livrets non fiscalisés ?

Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) est une taxe de 30 % qui se décompose en 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Cette fiscalité a un impact direct sur le rendement net de votre épargne.

Exemple concret :

Imaginons un livret fiscalisé avec un taux brut de 3%. Si vous y placez 10 000 euros, les intérêts bruts annuels seront de 300 euros.

• Calcul du PFU : 300 euros * 30 % = 90 euros.
• Intérêts nets : 300 euros - 90 euros = 210 euros.
• Taux de rendement net : 2,10 %.

En comparaison, un Livret A avec un taux de 2,4 % (taux en vigueur depuis le 1er février 2025) vous rapportera 240 euros nets pour la même somme investie, car ses intérêts sont totalement exonérés d’impôts.

C’est pour cette raison que les comptes d’épargne fiscalisés sont considérés en second choix. Bien que leurs taux bruts puissent paraître attractifs, le rendement net après application du PFU est souvent inférieur à celui des livrets réglementés non fiscalisés.

Il est donc plus judicieux de remplir en priorité vos Livret A, LDDS et, si vous y êtes éligible, votre LEP, avant de vous tourner vers les alternatives fiscalisées.

3. Comptes à éviter absolument

Certains types de placements ne sont pas adaptés à une épargne destinée à couvrir vos futures cotisations :

• Compte courant classique : N’offre aucun rendement, l’argent dort inutilement.
• Placements boursiers et cryptomonnaies : Volatiles, ils peuvent entraîner des pertes significatives. Votre objectif est d’avoir une somme garantie à la date d’échéance.
• Assurances vie : Malgré leurs avantages fiscaux, elles peuvent présenter des délais de déblocage trop longs (plusieurs jours à plusieurs semaines dans certains cas).

Ai-je le droit d’utiliser un livret A pour mes excédents professionnels ?

Oui, absolument. L’explication est simple et repose sur votre statut juridique.

Le Livret A est un produit d’épargne réservé aux personnes physiques. Une société (SARL, SAS, etc.), qui est une personne morale, ne peut pas en ouvrir un.

En tant qu’entrepreneur individuel, même si vous exercez une profession réglementée, vous restez une personne physique.

Votre entreprise n’a pas de personnalité juridique distincte de la vôtre. Par conséquent, lorsque vous ouvrez un Livret A, vous le faites en votre nom propre.

Le fait que les fonds proviennent de votre activité professionnelle ne change rien. Une fois que votre entreprise a généré un bénéfice, cet argent intègre votre patrimoine personnel.

Vous êtes donc libre de le placer depuis votre compte dédié vers votre Livret A personnel. C’est une opération tout à fait légale et même financièrement judicieuse.