💰 Comprendre Cash disponible
Le cash disponible représente votre liquidité réelle à la fin du mois, c’est-à-dire l’argent effectivement disponible sur votre compte professionnel que vous pouvez répartir entre votre épargne pour les futures régularisations et votre rémunération.
Définition
Section intitulée « Définition »Le cash disponible se concentre uniquement sur les mouvements de trésorerie réels :
Cash disponible = Encaissements - Décaissements
- Encaissements : votre chiffre d’affaires encaissé
- Décaissements : vos dépenses réellement payées + charges sociales prélevées
Différence avec le bénéfice comptable
Section intitulée « Différence avec le bénéfice comptable »Contrairement au revenu social brut ou au bénéfice, le cash disponible ne tient compte que des flux monétaires effectifs, pas des écritures comptables.
Exemple pratique :
- Le montant déductible d’un amortissement réduit le bénéfice comptable mais n’affecte pas le cash disponible (pas de sortie d’argent réelle)